第二十條  支付機(jī)構(gòu)應(yīng)按現(xiàn)行涉外收支數(shù)據(jù)申報(bào)的規(guī)定，對(duì)兩類數(shù)據(jù)進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)：一類是集中收付款或軋差凈額結(jié)算時(shí)支付機(jī)構(gòu)的實(shí)際收付款數(shù)據(jù)（以下簡(jiǎn)稱實(shí)際收付款數(shù)據(jù)）；另一類是逐筆還原集中收付或軋差凈額結(jié)算前的原始收付款數(shù)據(jù)（以下簡(jiǎn)稱還原數(shù)據(jù)）。對(duì)于實(shí)際收付款數(shù)據(jù)申報(bào)，支付機(jī)構(gòu)應(yīng)按照銀行實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生信息進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)，銀行應(yīng)將實(shí)際收付款信息交易編碼記為“９９９９９９”，申報(bào)主體為支付機(jī)構(gòu)。對(duì)于因軋差凈額結(jié)算造成實(shí)際收付款為零的，支付機(jī)構(gòu)應(yīng)虛擬一筆結(jié)算為零的申報(bào)數(shù)據(jù)，收付款人名稱均為該支付機(jī)構(gòu)，交易編碼標(biāo)記為“９９９９９８”，國(guó)別為“中國(guó)”，其他必輸項(xiàng)可視情況填報(bào)或填寫(xiě)“Ｎ／Ａ”（大寫(xiě)英文字母）。對(duì)于還原數(shù)據(jù)的申報(bào)，支付機(jī)構(gòu)應(yīng)在申報(bào)實(shí)際收付款數(shù)據(jù)的當(dāng)日，根據(jù)全收全支原則，提供逐筆還原數(shù)據(jù)信息，通過(guò)銀行對(duì)實(shí)際用匯客戶的跨境收支進(jìn)行還原申報(bào)。其中，還原的客戶單筆交易金額低于國(guó)際收支免申報(bào)限額的，支付機(jī)構(gòu)應(yīng)按照實(shí)際交易性質(zhì)，將交易性質(zhì)相同（即同一交易編碼）的逐筆交易數(shù)據(jù)合并為一筆，并以支付機(jī)構(gòu)名義對(duì)按實(shí)際交易性質(zhì)分類合并后的還原數(shù)據(jù)進(jìn)行逐筆申報(bào)。還原的客戶單筆交易金額高于國(guó)際收支免申報(bào)限額（含）的，支付機(jī)構(gòu)應(yīng)以客戶的名義，逐筆申報(bào)還原數(shù)據(jù)。

第二十一條  支付機(jī)構(gòu)集中提供或填報(bào)還原數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)信息和申報(bào)信息，提供或填報(bào)方式由銀行與支付機(jī)構(gòu)協(xié)商確定，可不填報(bào)紙質(zhì)申報(bào)單。境內(nèi)銀行應(yīng)按實(shí)際交易性質(zhì)填報(bào)交易編碼和交易附言，按照實(shí)際收付發(fā)生的日期編制申報(bào)號(hào)碼，并將還原數(shù)據(jù)“銀行業(yè)務(wù)編號(hào)”填寫(xiě)為所對(duì)應(yīng)的集中收付數(shù)據(jù)的申報(bào)號(hào)碼，以便建立實(shí)際收付款數(shù)據(jù)與還原數(shù)據(jù)間的對(duì)應(yīng)關(guān)系。境內(nèi)銀行應(yīng)在支付機(jī)構(gòu)實(shí)際對(duì)外收付款之日（Ｔ）后的第１個(gè)工作日（Ｔ＋１）中午１２：００前，完成還原數(shù)據(jù)基礎(chǔ)信息的報(bào)送工作；第５個(gè)工作日（Ｔ＋５）中午１２：００前，完成還原數(shù)據(jù)申報(bào)信息的報(bào)送工作。

第二十二條  支付機(jī)構(gòu)應(yīng)按現(xiàn)行結(jié)售匯管理規(guī)定，在規(guī)定時(shí)間提供通過(guò)銀行辦理的逐筆購(gòu)匯或結(jié)匯信息，銀行應(yīng)按照現(xiàn)行規(guī)定報(bào)送結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表。個(gè)人項(xiàng)下結(jié)售匯業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)根據(jù)支付機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)，在辦理結(jié)售匯之日（Ｔ）后的第５個(gè)工作日（Ｔ＋５）內(nèi)對(duì)于單筆金額等值５００美元（含）以下的區(qū)分幣種和交易性質(zhì)匯總后以支付機(jī)構(gòu)名義逐筆錄入個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)的管理系統(tǒng)，對(duì)于單筆金額等值５００美元以上的逐筆錄入個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)的管理系統(tǒng)。支付機(jī)構(gòu)跨境外匯支付業(yè)務(wù)項(xiàng)下的個(gè)人結(jié)售匯不計(jì)入個(gè)人年度結(jié)售匯總額。

第二十三條  支付機(jī)構(gòu)應(yīng)通過(guò)表單系統(tǒng)于每月１０日前向注冊(cè)地外匯局報(bào)送客戶跨境外匯支付業(yè)務(wù)金額、筆數(shù)等總量報(bào)告，并對(duì)每月累計(jì)收付匯總額超過(guò)等值２０萬(wàn)美元的客戶交易情況報(bào)送累計(jì)高額收支交易情況報(bào)告，業(yè)務(wù)開(kāi)展中如發(fā)現(xiàn)異?；蚋唢L(fēng)險(xiǎn)交易應(yīng)隨時(shí)向外匯局報(bào)告。支付機(jī)構(gòu)應(yīng)按照注冊(cè)地分局的要求報(bào)送年度試點(diǎn)總結(jié)報(bào)告。

第六章  監(jiān)督核查

第二十四條  分局應(yīng)審慎監(jiān)管試點(diǎn)業(yè)務(wù)，依據(jù)本指導(dǎo)意見(jiàn)及相關(guān)外匯管理法規(guī)對(duì)轄內(nèi)支付機(jī)構(gòu)外匯支付業(yè)務(wù)進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)核查和現(xiàn)場(chǎng)核查。注冊(cè)地分局對(duì)支付機(jī)構(gòu)負(fù)主要核查職責(zé)。支付機(jī)構(gòu)及其開(kāi)戶銀行有義務(wù)配合外匯局的監(jiān)督管理工作。

第二十五條  分局對(duì)于日常監(jiān)測(cè)工作中發(fā)現(xiàn)的異常交易，可責(zé)成支付機(jī)構(gòu)進(jìn)行自查。支付機(jī)構(gòu)應(yīng)按照分局要求及時(shí)完成自查工作，并報(bào)送自查報(bào)告。

第二十六條  分局根據(jù)轄內(nèi)外匯支付業(yè)務(wù)總量、各支付機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)量占比和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，自主安排對(duì)轄內(nèi)支付機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場(chǎng)核查或檢查?，F(xiàn)場(chǎng)核查的內(nèi)容應(yīng)包括但不限于支付機(jī)構(gòu)的主體信息審核、交易真實(shí)性審核、信息采集留存以及業(yè)務(wù)發(fā)生范圍等。

第二十七條  支付機(jī)構(gòu)辦理跨境外匯支付業(yè)務(wù)，真實(shí)性審核、信息采集留存等不符合要求的，外匯局有權(quán)調(diào)整其業(yè)務(wù)范圍、交易限額或者暫停其辦理跨境外匯支付業(yè)務(wù)資格。支付機(jī)構(gòu)整改后，需經(jīng)注冊(cè)地分局重新核準(zhǔn)恢復(fù)辦理試點(diǎn)業(yè)務(wù)。

第二十八條  對(duì)違反本辦法相關(guān)規(guī)定辦理外匯支付業(yè)務(wù)的支付機(jī)構(gòu)，外匯局依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等法律法規(guī)予以處罰，情節(jié)嚴(yán)重的取消其外匯支付業(yè)務(wù)辦理資格。

第二十九條  本通知自下發(fā)之日起實(shí)行，《國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于開(kāi)展支付機(jī)構(gòu)跨境電子商務(wù)外匯支付業(yè)務(wù)試點(diǎn)的通知》（匯綜發(fā)［２０１３］５號(hào)）同時(shí)廢止。

第三十條  本指導(dǎo)意見(jiàn)由國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。