人民銀行支付結(jié)算司，國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波分局，各中資外匯指定銀行：

為積極支持跨境電子商務發(fā)展，防范互聯(lián)網(wǎng)渠道外匯支付風險，國家外匯管理局在總結(jié)前期經(jīng)驗的基礎上，制定了《支付機構(gòu)跨境外匯支付業(yè)務試點指導意見》（以下簡稱《指導意見》，見附件），在全國范圍內(nèi)開展支付機構(gòu)跨境外匯支付業(yè)務試點，現(xiàn)印發(fā)執(zhí)行。

國家外匯管理局分局、外匯管理部（以下簡稱分局）應當依據(jù)《指導意見》，選擇有實際需求、經(jīng)營合規(guī)且業(yè)務和技術(shù)條件成熟的支付機構(gòu)參與跨境外匯支付業(yè)務試點，并為其辦理“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”登記手續(xù)。對于試點業(yè)務的開辦，各分局應按照審慎原則嚴格審核，視情通過事前征詢、事后告知等方式加強與當?shù)厝嗣胥y行分支機構(gòu)支付結(jié)算管理部門的溝通，提高審核質(zhì)量。

各分局收到本通知后，應及時轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局（支局）、地方性商業(yè)銀行及外資銀行。各中資外匯指定銀行收到本通知后，應及時轉(zhuǎn)發(fā)下屬分支機構(gòu)。政策執(zhí)行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局經(jīng)常項目管理司反饋。

特此通知。

附件：支付機構(gòu)跨境外匯支付業(yè)務試點指導意見

 

國家外匯管理局 

２０１５年１月２０日 

 

支付機構(gòu)跨境外匯支付業(yè)務試點指導意見

第一章  總    則

第一條  為便利境內(nèi)機構(gòu)、個人通過互聯(lián)網(wǎng)進行電子商務交易，規(guī)范支付機構(gòu)跨境外匯支付業(yè)務，防范互聯(lián)網(wǎng)渠道跨境資金流動風險，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》及《非金融機構(gòu)支付服務管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，制定本指導意見。

第二條  支付機構(gòu)跨境外匯支付業(yè)務是指支付機構(gòu)通過銀行為電子商務（貨物貿(mào)易或服務貿(mào)易）交易雙方提供跨境互聯(lián)網(wǎng)支付所涉的外匯資金集中收付及相關(guān)結(jié)售匯服務。

第三條  支付機構(gòu)開展跨境外匯支付業(yè)務應當接受國家外匯管理局及其分支機構(gòu)（以下簡稱外匯局）的監(jiān)督和管理，并按規(guī)定及時報送相關(guān)業(yè)務數(shù)據(jù)。銀行為支付機構(gòu)辦理業(yè)務，應合理盡責、嚴格審核支付機構(gòu)主體資質(zhì)和業(yè)務范圍，對于存在異常的交易應予以拒辦，并確保及時準確地錄入相關(guān)數(shù)據(jù)信息。境內(nèi)機構(gòu)和個人不得以虛構(gòu)交易獲取或轉(zhuǎn)移外匯資金，不得以分拆等方式逃避外匯監(jiān)管。從事跨境電子商務的主體還應遵守國家其他有關(guān)部門的法律法規(guī)。

第二章  試點業(yè)務申請

第四條  支付機構(gòu)辦理“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”登記后可試點開辦跨境外匯支付業(yè)務。支付機構(gòu)申請“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”登記，應符合下述條件：（一）具有人民銀行頒發(fā)的《支付業(yè)務許可證》，許可業(yè)務范圍應包括互聯(lián)網(wǎng)支付；（二）近２年內(nèi)無重大違反人民幣及外匯管理規(guī)定行為；（三）有完備的組織機構(gòu)設臵、業(yè)務流程規(guī)定、風險管理制度；（四）具備采集并保留交易信息數(shù)據(jù)的技術(shù)條件，并能保障交易的真實性、安全性。

第五條  支付機構(gòu)申請“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”登記應向注冊地外匯局提交以下材料：（一）書面申請，載明申請人名稱、注冊地、注冊資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、組織機構(gòu)設臵、已開展的支付業(yè)務和擬申請開展的跨境外匯支付業(yè)務種類及范圍等；（二）業(yè)務運營方案，包含業(yè)務辦理流程（按業(yè)務種類，詳細列明交易、匯兌和支付的完整流程）、客戶實名制管理、交易真實性審核、國際收支統(tǒng)計申報、數(shù)據(jù)采集報送、系統(tǒng)建設、系統(tǒng)與銀行數(shù)據(jù)接口、系統(tǒng)應急預案、外匯備付金賬戶管理、與所開展業(yè)務相對應的風險控制、內(nèi)部操作規(guī)程及合規(guī)管理等內(nèi)容；（三）《支付業(yè)務許可證》、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證副本及復印件；（四）銀行合作協(xié)議；（五）外匯局要求提供的其他材料。

第六條  外匯局分局、外匯管理部（以下簡稱分局）應根據(jù)本指導意見對支付機構(gòu)的申請材料進行審核，在２０個工作日內(nèi)對符合條件的支付機構(gòu)出具正式書面文件，同時抄報國家外匯管理局，并為開辦貨物貿(mào)易跨境外匯支付業(yè)務的支付機構(gòu)辦理“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”登記。本指導意見實施前已開辦試點業(yè)務的支付機構(gòu)，無需再行申請。由注冊地分局統(tǒng)一辦理“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”登記。試點期間，支付機構(gòu)業(yè)務范圍、外匯備付金開戶行等發(fā)生變更的，應憑新增業(yè)務的運營方案或銀行合作協(xié)議等到注冊地分局事前備案。

第三章  業(yè)務管理

第七條  支付機構(gòu)應嚴格審核參與跨境外匯支付業(yè)務客戶身份信息的真實性，并留存相關(guān)信息年備查。個人客戶留存信息包括但不限于姓名、國籍以及有效身份證件號碼等；機構(gòu)客戶留存信息包括但不限于名稱、組織機構(gòu)代碼等。支付機構(gòu)自主發(fā)展境外特約商戶，應按照“了解你的客戶”、“了解你的業(yè)務”及“盡職審查”原則保證境外特約商戶的真實性、合法性。

第八條  跨境外匯支付業(yè)務應當具有真實合法的貨物貿(mào)易、服務貿(mào)易交易背景。支付機構(gòu)不得為以下交易活動提供跨境外匯支付服務：不符合國家進出口管理規(guī)定的貨物、服務貿(mào)易；不具有市場普遍認可對價的商品交易，以及定價機制不清晰、存在風險隱患的無形商品交易；可能危害國家、社會安全，損害社會公共利益的項目或經(jīng)營活動；法律法規(guī)及人民銀行、外匯局規(guī)章制度明確禁止的項目。

第九條  支付機構(gòu)參與跨境外匯支付業(yè)務試點，除另有規(guī)定外單筆交易金額不得超過等值５萬美元。對于交易完成情況核查不充分或未按規(guī)定對相關(guān)商戶執(zhí)行貨物貿(mào)易名錄企業(yè)分類管理等的支付機構(gòu)，外匯局可將其單筆交易限額下調(diào)至等值１萬美元。

第十條  支付機構(gòu)可集中為客戶辦理收付匯和結(jié)售匯業(yè)務，并按照本指導意見要求實現(xiàn)交易信息的逐筆還原。支付機構(gòu)應在收到資金之日（Ｔ）后的第一個工作日（Ｔ＋１）內(nèi)完成結(jié)售匯業(yè)務辦理。在滿足交易信息逐筆還原要求的情況下，支付機構(gòu)可以辦理軋差結(jié)算。

第十一條  支付機構(gòu)在提供跨境外匯支付服務時，應允許客戶用人民幣或自有外匯進行支付?？蛻粝蛑Ц稒C構(gòu)劃轉(zhuǎn)外匯時，銀行應要求其提供包含有交易金額、支付機構(gòu)名稱等信息的網(wǎng)上交易真實性證明材料，經(jīng)核對支付機構(gòu)賬戶名稱和金額后辦理，并在交易附言中注明“跨境外匯互聯(lián)網(wǎng)支付劃轉(zhuǎn)”字樣。

第十二條  支付機構(gòu)為客戶提供結(jié)售匯服務時，應按照銀行提供的匯率標價，不得自行變動匯率價格。支付機構(gòu)應就手續(xù)費、交易退款涉及的匯兌損益分擔等，與客戶事先達成協(xié)議。第四章  賬戶管理

第十三條  支付機構(gòu)應將客戶外匯備付金賬戶資金與自有外匯資金嚴格區(qū)分，不得混用。支付機構(gòu)自有外匯資金賬戶的開立、使用應遵循現(xiàn)行機構(gòu)外匯管理規(guī)定。

第十四條  支付機構(gòu)應憑注冊地外匯局出具的“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”登記書面文件，按照現(xiàn)行外匯賬戶管理有關(guān)規(guī)定，在銀行開立外匯備付金賬戶，賬戶名稱結(jié)尾標注“ＰＩＡ”（Ｐａｙｍｅｎｔ Ｉｎｓｔｉｔｕｔｅ Ａｃｃｏｕｎｔ）。支付機構(gòu)為客戶辦理結(jié)售匯及跨境收付業(yè)務均應通過外匯備付金賬戶進行。備付金賬戶管理同時應符合中國人民銀行備付金賬戶管理規(guī)定。

第十五條  外匯備付金賬戶的收入范圍為接受同名外匯備付金賬戶外匯劃轉(zhuǎn)、境內(nèi)付款方外匯劃轉(zhuǎn)或購匯轉(zhuǎn)入、境外付款方外匯匯入，以及因交易失敗等原因由原路、原幣種退回的外匯資金；支出范圍為向同名外匯備付金賬戶劃轉(zhuǎn)外匯、向境內(nèi)收款方劃轉(zhuǎn)外匯，結(jié)匯轉(zhuǎn)入人民幣備付金賬戶或收款方人民幣賬戶、匯出至境外收款方，以及因交易失敗等原因產(chǎn)生的原路、原幣種退出的外匯資金。外匯備付金賬戶不得提取或存入現(xiàn)鈔，不得在無交易情況下預收、預存。此外，因經(jīng)營損益原因，支付機構(gòu)外匯備付金賬戶可與其自有外匯賬戶按規(guī)定進行外匯劃轉(zhuǎn)。

第十六條  支付機構(gòu)應選擇具備客戶備付金存管資質(zhì)的商業(yè)銀行開立外匯備付金賬戶。其中，外匯備付金存管銀行應與人民幣備付金存管銀行一致，外匯備付金合作銀行可根據(jù)需要自主選擇。

第十七條  支付機構(gòu)外匯備付金賬戶納入外匯賬戶管理信息系統(tǒng)管理，并歸入“支付機構(gòu)外匯備付金賬戶（１６０３）”項下，銀行應將數(shù)據(jù)及時填報并報送外匯局。

第五章  信息采集

第十八條  支付機構(gòu)應當根據(jù)本指導意見要求報送相關(guān)業(yè)務數(shù)據(jù)和信息，并保證數(shù)據(jù)準確性、完整性和一致性。銀行應按照國際收支申報及結(jié)售匯信息報送相關(guān)規(guī)定，依據(jù)支付機構(gòu)提供數(shù)據(jù)進行相關(guān)信息報送。除逐筆還原信息外，其他交易按照銀行實際業(yè)務發(fā)生信息準確報送。涉及軋差的交易信息，也應進行還原報送，具體報送要求按照本指導意見第二十條、第二十一條、第二十二條執(zhí)行。

第十九條  支付機構(gòu)辦理跨境外匯支付業(yè)務時，應掌握真實交易信息，按照完整性、可追溯性原則采集逐筆交易的明細數(shù)據(jù)，并留存?zhèn)洳?。貨物貿(mào)易項下明細數(shù)據(jù)原則上應包括標的物名稱、數(shù)量、交易幣種、金額、交易雙方及國別和訂單時間等；服務貿(mào)易項下明細數(shù)據(jù)原則上應包括服務種類、具體交易信息（如機票項下航班及時間，住宿項下入住酒店名稱、時間，留學項下入學通知書等）、數(shù)量、交易幣種、金額、交易雙方及所在地、訂單時間等。