第二十一條  財務公司分公司的營運資金不得少于5000萬元人民幣。財務公司撥付各分公司的營運資金總計不得超過其注冊資本金的50％。

第二十二條  財務公司申請設立分公司，應當向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報送以下文件、資料：

（一）申請書，其內(nèi)容包括擬設分公司的名稱、所在地、營運資金、業(yè)務范圍及服務對象等；

（二）可行性研究報告，包括擬設分公司的業(yè)務量預測，所在地成員單位的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、資金流量分析以及中長期發(fā)展規(guī)劃等內(nèi)容；

（三）符合第二十條規(guī)定的有關(guān)證明文件；

（四）財務公司董事會關(guān)于申請設立該分公司的決議以及對擬設分公司業(yè)務范圍授權(quán)的決議草案；

（五）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求提交的其他文件、資料。

第二十三條  經(jīng)批準設立的財務公司分公司，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會頒發(fā)《金融許可證》并予以公告，憑《金融許可證》向工商行政管理部門辦理登記手續(xù)，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照，方可開業(yè)。

第二十四條  經(jīng)批準設立的財務公司及其分公司自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起，無正當理由6個月不開業(yè)或者開業(yè)后無正當理由連續(xù)停業(yè)6個月以上的，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會吊銷其《金融許可證》，并予以公告。

第二十五條  財務公司應當依照法律、行政法規(guī)及中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的規(guī)定使用《金融許可證》，禁止偽造、變造、轉(zhuǎn)讓、出租、出借《金融許可證》。

第二十六條  財務公司的公司性質(zhì)、組織形式及組織機構(gòu)應當符合《中華人民共和國公司法》及其他有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，并應當在公司章程中載明。

第二十七條  財務公司有下列變更事項之一的，應當報經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準：

（一）變更名稱；

（二）調(diào)整業(yè)務范圍；

（三）變更注冊資本金；

（四）變更股東或者調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)；

（五）修改章程；

（六）更換董事、高級管理人員；

（七）變更營業(yè)場所；

（八）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他變更事項。

財務公司的分公司變更名稱、營運資金、營業(yè)場所或者更換高級管理人員，應當由財務公司報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準。

第三章  業(yè)務范圍

 第二十八條  財務公司可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務：

（一）對成員單位辦理財務和融資顧問、信用鑒證及相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務；

（二）協(xié)助成員單位實現(xiàn)交易款項的收付；

（三）經(jīng)批準的保險代理業(yè)務；

（四）對成員單位提供擔保；

（五）辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資；

（六）對成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；

（七）辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應的結(jié)算、清算方案設計；

（八）吸收成員單位的存款；

（九）對成員單位辦理貸款及融資租賃；

（十）從事同業(yè)拆借；

（十一）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準的其他業(yè)務。

第二十九條  符合條件的財務公司,可以向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會申請從事下列業(yè)務：

（一）經(jīng)批準發(fā)行財務公司債券；

（二）承銷成員單位的企業(yè)債券；

（三）對金融機構(gòu)的股權(quán)投資；

（四）有價證券投資；

（五）成員單位產(chǎn)品的消費信貸、買方信貸及融資租賃。

第三十條  財務公司從事本辦法第二十九條所列業(yè)務，必須嚴格遵守國家的有關(guān)規(guī)定和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會審慎監(jiān)管的有關(guān)要求，并應當具備以下條件：

（一）財務公司設立1年以上，且經(jīng)營狀況良好；

（二）注冊資本金不低于3億元人民幣，從事成員單位產(chǎn)品消費信貸、買方信貸及融資租賃業(yè)務的，注冊資本金不低于5億元人民幣；

（三）經(jīng)股東大會同意并經(jīng)董事會授權(quán)；

（四）具有比較完善的投資決策機制、風險控制制度、操作規(guī)程以及相應的管理信息系統(tǒng)；

（五）具有相應的合格的專業(yè)人員；

（六）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他條件。

第三十一條  財務公司不得從事離岸業(yè)務,除本辦法第二十八條第二款業(yè)務外,不得從事任何形式的資金跨境業(yè)務。

第三十二條  財務公司的業(yè)務范圍經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準后，應當在財務公司章程中載明。財務公司不得辦理實業(yè)投資、貿(mào)易等非金融業(yè)務。

財務公司在經(jīng)批準的業(yè)務范圍內(nèi)細分業(yè)務品種，應當報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會備案，但不涉及債權(quán)或者債務的中間業(yè)務除外。

第三十三條  財務公司分公司的業(yè)務范圍,由財務公司在其業(yè)務范圍內(nèi)根據(jù)審慎經(jīng)營的原則進行授權(quán)，報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會備案。財務公司分公司不得辦理擔保、同業(yè)拆借及本辦法第二十九條規(guī)定的業(yè)務。

第四章    監(jiān)督管理與風險控制

第三十四條  財務公司經(jīng)營業(yè)務，應當遵守下列資產(chǎn)負債比例的要求：

（一）資本充足率不得低于10%； 

（二）拆入資金余額不得高于資本總額；

（三）擔保余額不得高于資本總額； 

（四）短期證券投資與資本總額的比例不得高于40%；

（五）長期投資與資本總額的比例不得高于30%；

（六）自有固定資產(chǎn)與資本總額的比例不得高于20%。

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會根據(jù)財務公司業(yè)務發(fā)展或者審慎監(jiān)管的需要，可以對上述比例進行調(diào)整。

第三十五條  財務公司應當按照審慎經(jīng)營的原則，制定本公司的各項業(yè)務規(guī)則和程序，建立、健全本公司的內(nèi)部控制制度。

第三十六條  財務公司應當分別設立對董事會負責的風險管理、業(yè)務稽核部門，制訂對各項業(yè)務的風險控制和業(yè)務稽核制度，每年定期向董事會報告工作，并向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報告。

第三十七條  財務公司董事會應當每年委托具有資格的中介機構(gòu)對公司上一年度的經(jīng)營活動進行審計，并于每年的4月15日前將經(jīng)董事長簽名確認的年度審計報告報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會。

第三十八條  財務公司應當依照國家有關(guān)規(guī)定，建立、健全本公司的財務、會計制度。

財務公司應當遵循審慎的會計原則，真實記錄并全面反映其業(yè)務活動和財務狀況。

第三十九條  財務公司應當按規(guī)定向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報送資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、非現(xiàn)場監(jiān)管指標考核表及中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求報送的其他報表，并于每一會計年度終了后的1個月內(nèi)報送上一年度財務報表和資料。

財務公司的法定代表人應當對經(jīng)其簽署報送的上述報表的真實性承擔責任。

第四十條  財務公司應當每年的4月底前向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報送其所屬企業(yè)集團的成員單位名錄，并提供其所屬企業(yè)集團上年度的業(yè)務經(jīng)營狀況及有關(guān)數(shù)據(jù)。

財務公司對新成員單位開展業(yè)務前，應當向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及時備案，并提供該成員單位的有關(guān)資料；與財務公司有業(yè)務往來的成員單位由于產(chǎn)權(quán)變化脫離企業(yè)集團的，財務公司應當及時向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會備案，存有遺留業(yè)務的，應當同時提交遺留業(yè)務的處理方案。

第四十一條   中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會有權(quán)隨時要求財務公司報送有關(guān)業(yè)務和財務狀況的報告和資料。     

第四十二條  財務公司發(fā)生擠提存款、到期債務不能支付、大額貸款逾期或擔保墊款、電腦系統(tǒng)嚴重故障、被搶劫或詐騙、董事或高級管理人員涉及嚴重違紀、刑事案件等重大事項時，應當立即采取應急措施并及時向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報告。

企業(yè)集團及其成員單位發(fā)生可能影響財務公司正常經(jīng)營的重大機構(gòu)變動、股權(quán)交易或者經(jīng)營風險等事項時，財務公司應當及時向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報告。         第四十三條財務公司應當按中國人民銀行 的規(guī)定繳存存款準備金，并按有關(guān)規(guī)定提取損失準備，核銷損失。     

 第四十四條  財務公司應當遵守中國人民銀行有關(guān)利率管理的規(guī)定；經(jīng)營外匯業(yè)務的，應當遵守國家外匯管理的有關(guān)規(guī)定。     

 第四十五條  中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，有權(quán)依照有關(guān)程序和規(guī)定采取下列措施對財務公司進行現(xiàn)場檢查：

（一）進入財務公司進行檢查；

（二）詢問財務公司的工作人員，要求其對有關(guān)檢查事項作出說明；

（三）查閱、復制財務公司與檢查事項有關(guān)的文件、資料，對可能被轉(zhuǎn)移、藏匿或者毀損的文件、資料予以封存；

（四）檢查財務公司電子計算機業(yè)務管理數(shù)據(jù)系統(tǒng)。     

第四十六條  財務公司對單一股東發(fā)放貸款余額超過財務公司注冊資本金50%或者該股東對財務公司出資額的，應當及時向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報告。     

第四十七條  財務公司的股東對財務公司的負債逾期1年以上未償還的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會可以責成財務公司股東會轉(zhuǎn)讓該股東出資及其他權(quán)益，用于償還其對財務公司的負債。     

第四十八條  中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會根據(jù)履行職責的需要和日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題，可以與財務公司的董事、高級管理人員進行監(jiān)督管理談話，要求其就財務公司的業(yè)務活動和風險管理等重大事項作出說明。     

第四十九條  財務公司的董事、高級管理人員應當具有財務公司資金集中管理經(jīng)驗。

董事、高級管理人員在任職前應當按規(guī)定報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會進行任職資格審查，未經(jīng)任職資格審查或者經(jīng)審查不具備任職資格的，不得擔任財務公司的董事、高級管理人員。具體任職資格管理辦法另行規(guī)定。

財務公司的董事、高級管理人員離任，應當由母公司依照有關(guān)規(guī)定進行離任審計，并將離任審計報告報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會。     

 第五十條  財務公司違反審慎經(jīng)營原則的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會應當依照程序責令其限期改正；逾期未改正的，或者其行為嚴重危及該財務公司的穩(wěn)健運行、損害存款人和其他客戶合法權(quán)益的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會可以依照有關(guān)程序，采取下列措施：

（一）責令暫停部分業(yè)務，停止批準開辦新業(yè)務；

（二）限制分配紅利和其他收入；

（三）限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；

（四）責令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利；

（五）責令調(diào)整董事、高級管理人員或者限制其權(quán)利；

（六）停止批準增設分公司。     

第五十一條  財務公司可成立行業(yè)性自律組織。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會對財務公司行業(yè)性自律組織進行業(yè)務指導。     

第五章 整頓、接管及終止     

第五十二條  財務公司出現(xiàn)下列情形之一的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會可以責令其進行整頓：

（一）出現(xiàn)嚴重支付危機；

（二）當年虧損超過注冊資本金的30%或者連續(xù)3年虧損超過注冊資本金的10%；

（三）嚴重違反國家法律、行政法規(guī)或者有關(guān)規(guī)章。

  整頓時間最長不超過1年。     

第五十三條  財務公司整頓期間，應當暫停經(jīng)營部分或者全部業(yè)務。     

第五十四條  財務公司經(jīng)過整頓，符合下列條件的，可恢復正常營業(yè)：

（一）已恢復支付能力；

（二）虧損得到彌補；

（三）違法違規(guī)行為得到糾正。     

第五十五條  財務公司已經(jīng)或者可能發(fā)生支付危機，嚴重影響債權(quán)人利益和金融秩序的穩(wěn)定時，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會可以依法對財務公司實行接管或者促成其機構(gòu)重組。

    接管或者機構(gòu)重組由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會決定并組織實施。     

第五十六條  財務公司出現(xiàn)下列情況時，經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會核準后，予以解散：

（一）組建財務公司的企業(yè)集團解散，財務公司不能實現(xiàn)合并或改組；

（二）章程中規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；

（三）股東會議決定解散；

（四）財務公司因分立或者合并不需要繼續(xù)存在的。     

第五十七條  財務公司有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形，不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會有權(quán)予以撤銷。     

第五十八條  財務公司被接管、重組或者被撤銷的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會有權(quán)要求該財務公司的董事、高級管理人員和其他工作人員，按照中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的要求履行職責。     

第五十九條  財務公司解散或者被撤銷，母公司應當依法成立清算組，按照法定程序進行清算，并由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會公告。

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會可以直接委派清算組成員并監(jiān)督清算過程。     

第六十條  清算組在清算中發(fā)現(xiàn)財務公司的資產(chǎn)不足以清償其債務時，應當立即停止清算，并向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報告，經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會核準，依法向人民法院申請該財務公司破產(chǎn)。     

第六章 附則     

第六十一條  凡違反本辦法有關(guān)規(guī)定的，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》及其他有關(guān)規(guī)定進行處理。

    財務公司對中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的處理決定不服的，可以依法申請行政復議或者向人民法院提起行政訴訟。     

 第六十二條  本辦法頒布前設立的財務公司凡不符合本辦法有關(guān)規(guī)定的，應當在規(guī)定的期限內(nèi)進行規(guī)范。在規(guī)范期內(nèi)應遵從本辦法關(guān)于最低實收資本金、資本充足率等審慎性監(jiān)管的規(guī)定。具體要求由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會另行規(guī)定。     

第六十三條  本辦法由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負責解釋。     

第六十四條  本辦法自2004年9月1日起施行。原《企業(yè)集團財務公司管理辦法》(中國人民銀行令〔2000〕第3號)同時廢止。